全面的集团预算与计划体系

 

客户管理需求

全面预算管理超越传统的纯财务预算范畴,将预测、规划、计划、预算、报告和绩效考核通过目标体系紧密相连、协调一致:

  • 进行中长期及年度市场和投资需求预测,用来调整和设定目标。
  • 进行公司层面的综合业务规划,指导业务部门的工作重点及方向。
  • 整个公司给各级部门设定分解后的业务目标,各层级业务单位根据目标制定业务计划。
  • 围绕目标及业务计划进行资源配置,根据计划所需的资源、成本、投资,编制年度预算。
  • 客观准确及时地记录公司发生的运营业务活动及消费的资源。同时将记录的结果汇报给相应的管理层。将实际发生的核算与预算进行差异分析,关注“例外”事项的管理。
  • 根据目标完成情况和公司的激励制度,进行业绩评估,并奖励那些完成或超额完成目标的业务单元人员和管理层。

 

产品方案概述

 

全面预算管理是集团企业实现预期战略目标的重要保障;是体现集团价值导向、确保战略计划执行与完成的重要手段。用友NC6致力于架构从战略目标到年度预算、到月度经营运作计划的全面计划预算体系,以支撑多级集团全面预算管理和企业运营计划(包括采购计划、费用计划、销售计划、资金计划等等)。用友NC6支持多级集团到单一组织的三级预算管控机制、多种模式的滚动预算应用、多种预算调整方式,并提供预算合并管理以满足集团预算合并的需要,并满足基于流程的、全方位的预算执行控制,以及与人力资源系统集成的预算考核机制。用友NC6确保在整个预算及执行过程中都在系统的实时监控中,最终达到多集团企业不同管理层面的管控要求。

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产品总体应用架构如下:

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方案关键应用

 

|预算体系建立

  • 根据不同的预算目的,通过“引入”不同的组织类型,构建预算组织体系;
  • 多视角的预算维度形成“魔方效应”:多组织、多期间、多币种、多版本、多维度;
  • 可以任意选用组合进行“切片”、“切块”、“钻取”分析;
  • 能基于客户已有的Excel套表或全新迅速构建预算套表;
  • 通过匹配维度值,将Excel非结构数据转换为结构化数据;
  • 向导式制表插件,能迅速基于客户已有套表或全新创建预算套表;
  • 业务规则:用维度组合来描述多维数据之间的计算关系、审核关系、成员关系,能支持多维计算、业务系统数据获取规则、审核规则、规则成员等,执行数据的获取亦可通过业务规则定义。

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|预算编制

  • 基于业务的全面预算编制:经营预算、资本支出预算、财务预算;
  • 编制方式:固定预算、弹性预算、滚动预算、零基预算、增量预算;
  • 预算目标分解与汇总、平衡与合并;
  • 预算审批:基于流程、角色审批。

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|预算执行监控

在预算执行中,预算不仅起到指导和协调作用,而且还起到控制作用,尤其是对费用和资金的控制。

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|预算分析

包括异常因素、完成分析、对比分析、图形化等特点。

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|预算调整

  • 根据预算分析报告,确定预算调整事项;
  • 确定调整方法:直接调整、调整单调整、调剂单调整;
  • 通过预算联动,可以及时查看对其它指标数据造成的影响。

 

|预算考核

全面预算管理系统通过与绩效考核系统集成,提供考核依据,有效的将预算和经济责任制结合起来,使考核奖惩到位。

与绩效管理系统集成,获得复杂的分析方法,对预算项目实际执行数与预算的差异进行计算分析,按规定的格式和内容编制预算管理报表。使公司及时判断各预算主体的经营状况。

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产品应用价值

 

  • 贯彻执行统一的预算政策,帮助集团企业有效落实战略目标。
  • 帮助企业通过编制预算,优化资源配置,协调组织间行动。
  • 使预算得到有效的贯彻和执行。
  • 整合财务业务系统,执行控制应用集成。

 

客户案例:中国建筑股份有限公司

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在集团统的一应用平台上,搭建整个集团的预算管理体系,包括:

  • 预算体系的构建;
  • 预算过程的管理;
  • 预算分析与报告;
  • 业务过程预警与监控;
  • 预算数据接口与集成
  • 预算离线端管理

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