【山东烟草】基于用友NC系统，建立资金管理系统实践！

公司及项目简介

山东烟草公司，为山东省级烟草生产、销售管理企业。国家烟草总局基于用友NC系统，以各省烟草公司为单位，建立了覆盖全国范围的资金管理系统。

项目背景

为加大资金监管力度，提升管理水平，推动财务、资金信息系统建设和数据集成，省局（公司）决定，对原有的资金系统进行升级改版。资金管理中心与用友公司共同成立项目协调与实施小组（以下简称项目组）负责系统的二次开发和实施工作。

项目意义和价值

升级改版后的资金管理系统软件，注重规范化、可操作性，并兼顾效率，在功能性、操作性、便捷性、安全性等方面均具有大幅的提升，具体表现为以下五个方面：

Ø 账户管理功能更加完备

新系统开发了银行账户相关管理模块，强化账户监管。一是实现账户开立申请、信息录入以及账户启用与注销等全过程痕迹化管理，使账户管理动态化、制度化、程序化。二是账户管理过程与会计核算形成联动。银行账户审批最终完成后，方可生成相应账户档案，该账户才能在会计核算系统中使用，保证了账户管理的严肃性和账户信息的一致性。三是建立全系统银行账户数据库。新系统具备强大的账户信息统计功能，方便了省局（公司）对银行账户信息的集中统一管理。四是新系统通过网上银行模块，可以查询到参与银企直联所有银行账户的实时余额，加强了银行账户的实时监管。

Ø 自动化程度进一步提高

一是新系统实现了银企直联。与原来的资金结算模式比较，具有很强的优越性。新系统上线前，所有资金的上划和下拨过程均由人工通过数据转换导入方式完成，费时费力。新系统上线后，通过网银适配器与银行前置机通讯，由专线直接连接到银行的实时结算系统，发生收付业务可以直接通过后台传送指令给银行，安全性和实时性高，快捷方便，对资金调度工作的效率和效果，都起到了很大的促进作用。二是通过新系统自动化水平的提升，资金上划业务完全实现了自动化。设置上划条件后，在系统中能够将基层单位对应账户的银行存款余额自动按时上划至省局（公司），全过程不需要人为干预，提高了工作效率。目前，在工、农、建开立的所有银行账户，都能在每个工作日根据预先设定的时间全额自动上划，资金业务管理得到了进一步加强。由于自动化程度的提高，原有的银行驻点人员已不需要参与，现已全部撤回。

Ø 内部控制得到进一步加强

新系统在业务环节的设计和安排上进一步优化，相应管控功能也更加完备。一是增加了部门现金预算、项目管理类支出专项现金预算，加强了对重点项目的管理监督。新系统实行预算调整的痕迹化管理，使现金预算的管控作用得到进一步加强。二是采用集中统一和分级管理思想。新系统改变了原来县级单位上报月度现金预算和申请资金只能使用电子表格传递数据的状况，县级单位可以系统内操作。在方便了市局（公司）对县级单位管理的同时，提高了效率和准确率。三是对账功能更加完备。新系统实现了资金中心账簿与成员单位账簿，以及各单位账户与业务流水的双重自动化核对，提高了工作效率，对于资金管理工作的严格规范以及防范资金风险起到了积极作用。

Ø 统计分析功能更加全面

资金业务统计分析是新系统的一项重要的基本功能，新系统从预算执行情况到下拨上划统计等各个业务环节都设计了相应的统计分析报表。报表共计22张，资金系统内实现的有12张，iufo报表平台设计实现的有10张，涉及报表项目440项，数据5582个。这些报表的设计完成，为资金监管提供了技术支持，并能够更好地为领导决策服务。一是Iufo报表平台的建立，其开放型、扩展型的数据管理模式，基于平台的数据管理架构为今后进一步的报表设计工作提供了很大的技术支持。用户可以设置函数和定义公式的来编制所需要的统计分析类报表，并可自行设置报表实时计算频率，这些都有力促进了今后统计分析工作质量的提升。二是系统内各类报表以及查询类的各类操作，都通过流程中心全部整合在一个操作节点上。整合后界面美观，操作便捷，效果理想，为今后加强资金数据管理和分析提供了方便。

Ø 信息资源共享进一步加强

一是新系统具有与会计核算软件统一平台开发的优势，能够与财务核算系统实现更好的集成共享。统计分析中所用到的一些财务数据，资金系统均可很方便地进行查询、使用、提取和整合，资金业务和会计核算在此得到了有机的统一和结合，也为今后管理功能的进一步拓展奠定了基础。二是很好地贯彻三算合一精神。系统通过定义会计科目类别和凭证模板，使用凭证生成器，可以将办理完毕的资金调度和资金结算一系列业务单据通过会计平台自动生成实时凭证，在保持业务数据与财务数据相对独立的基础上保证数据的一致性和及时性，并极大地提高了工作效率。三是开发了与行业资金监管系统的接口。新系统根据业务需要可对接口进行扩展，对于已经支付和待支付的款项信息，可以动态提取使用，有利于促进资金管理工作的进一步强化。目前，此接口已经开发完毕并通过了初步测试。