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用友NC在新会计制度下对于平行记账是如何应对？如何实现？如何操作？

发表时间：2019-03-14 11:26

财政部印发了《政府会计制度—行政事业单位会计科目和报表》（财会〔2017〕25号，以下简称《政府会计制度》），自2019年1月1日起施行。

小编接下来就为大家详细解读，在新会计制度下用友NC对于平行记账是如何应对、如何实现、如何操作！

政策变革NC轻松应对

为了帮助 NC 财务用户提高工作效率，降低工作难度与风险，用友在原NC财务产品基础上，提供 NC 财务平行记账特性增强包，覆盖现有五个模块的产品功能：组织管理、基础数据、会计平台、基础设置与规则（财务会计）、总账，实现一套账，双体系，自动化平行记账，自动化生成报表。

一套账双体系：一套财务核算账簿的模式之下，搭建财务会计科目+预算会计科目的会计科目体系；

自动化平行记账：凭证制单节点显示财务会计和预算会计两个凭证界面，对平行记账的经济业务根据财务会计凭证自动生成预算会计凭证。同时，业务系统自动生成的财务凭证根据凭证中会计科目性质自动判断和生成预算会计凭证；

自动化生成报表：根据财务会计科目形成财务会计账，出具财务会计报表，同时，根据预算会计科目形成预算会计账和决算报告。

NC“平行记账”全攻略

安装指南

NC平行记账安装包括增强包和补丁合集，获取方式需要联系分公司商务人员。拿到安装包之后按照以下步骤进行安装。

1、安装前注意事项

安装前需做好代码及数据库备份；

安装 NC6.5 财务平行记账前，必须安装 NC6.5UAP、GL；

若安装环境为 was 水平集群，必须重新同步代码；

安装 NC6.5 财务平行记账后需要申请 license 方可使用。

本文只介绍安装 NC6.5 后如何安装 NC6.5 财务平行记账。

2、环境安装

解压 NC6.5 财务平行记账.zip，并启动安装包下的 setup.bat 文件，弹出的页面中根据需要选择语种，同意版权协议。

选择已安装 NC6.5 的安装目录，勾选财务基础数据以及总账，点击“开始安装”，进入代码检查界面点击“代码检查”，代码检查通过后点击“开始安装”。如下：

安装完成后进入 nc_home\bin 目录下运行 sysConfig.bat 进入系统配置界面，部署环境启动环境升级系统，待升级完成后执行如下 SQL：

UPDATE GL_VOUCHER SET BUDGETFLAG = 'N'; UPDATE GL_VOUCHER SET PK_BUGSOURCEPK = '~';

UPDATE GL_VOUCHER SET TABFLAG = 'N'; UPDATE ORG_FINANCEORG SET PARACCOUNT = 'N';

COMMIT;

重新启动环境。

至此 NC6.5 财务平行记账已安装完成。

3、License 申请

在$NC_HOME/bin 下运行 sysConfig.bat 文件，在 license 项中选择"生成硬件锁"，按照提示要求输入产品号，系统会在当前目录($NC_HOME/bin)下自动生成 hardkey.req 文件。用户将此文件提交给用友公司，用友公司会根据用户购买的产品和许可数生成对应的 license.resp 文件。拿到 license.resp 文件后在 sysconfig 工具的 license 选项中选择导入，然后重新启动中间件，授权文件生效，即可正常使用。

使用指南

1、组织建模

集团组织建模时，可根据各组织的性质配置是否要启用平行记账模式。启用后，该业务单元的财务核算账簿才能使用以下功能。

凭证制单时，使用预算会计科目；

手工或自动进行平行记账处理。

2、建立科目体系

搭建政府会计制度要求的双核算体系，预置了行政事业单位科目体系。

增加“是否预算”选项，区分财务会计科目类型和预算会计科目类型；增加科目类型性质“预算收支”。

3、建立会计科目表

增加科目类别属性，分为“财务会计科目”和“预算会计科目”两类属性；增加“平行记账标志”和“平行记账例外科目”属性，在凭证保存时系统会根据这两个标识判断该类业务是否需要平行记账预算会计分录。当一张凭证中存在有“平行记账标识”的科目并且不存在有“平行记账例外科目”的科目时，系统判断该凭证需要平行记账预算会计分录。

“平行记账”一般标识在现金银行类科目上，“平行记账例外科目”一般标识在虽然发生了现金业务，但不纳入部门预算管理，不需要进行平行记账的业务的科目上。

4、业务参数设置

在“业务参数设置-组织”中，配置总账模块的以下三个参数。

其中“凭证保存是否校验预算结余和财务盈余平衡”参数是指系统在凭证保存时根据“预算收支发生+差异项发生=损益发生”这个等式进行校验。

5、现金流量项目

建议可使用现金流量项目附表项目档案维护差异项目。在凭证分析差异项时，可使用“现金流量附表项目”字段记录差异项。

现金流量项目类型：必须选择借或贷。对于“加”项的差异分析项目，“现金流量项目类型”选择“借方”；对于“减”项的差异分析项目，“现金流量项目类型”选择“贷方”。

6、政府会计科目对照

新增功能节点，在这个节点中设置财务会计科目与辅助核算和预算会计科目与辅助核算之间的对照关系。供平行记账时根据这个对照关系，自动平行记账生成预算会计科目分录。

7、政府会计业务模板

新增功能节点，用于维护常用业务的凭证模板，在凭证制单时可调用业务模板加载到凭证制单页面。建议在多分录模式下，使用原产品中的常用凭证；在多页签模式下使用这个业务模板。

8、总账制单