用友税务云平台——企业所得税智能高效解决方案

一提起企业所得税，很多企业的财税人员就头疼，原因在于企业所得税的精髓——汇算清缴是一项“一年一次”的系统工程，想做好并不容易。

第一难，难在繁。政策数量多、变化快，仅2018年， 国家就出台了多项新政策，包括研发费用加计扣除比例的提高，资产设备折旧的一次性扣除，职工教育经费扣除比例升高等等，同时又修订了多达16张企业所得税年度申报表及填表说明。这些变化和更新无疑给财税人员带来了更多的挑战。

第二难，难在杂。企业内部，尤其是集团型企业，可能存在科目复杂、数量繁多、解释不一的情况，不同业务部门之间、不同分子公司之间的会计规则不同、科目归类不同、定义不同给企业财税人员造成了很大的困扰；同时财税人员除账务信息之外还需考虑手工账务调整信息，审计调整信息，这些都增加了工作的难度和复杂度。相关人员需要投入大量时间和精力进行梳理归类和匹配。同时，鉴于大部分工作仍依赖于手工处理，相关信息的准确性以及可追溯性仍无法得到保障，在应对未来可能的税务稽查时仍显得捉襟见肘。

第三难，难在慢。手慢、学习慢。所谓熟能生巧，增值税（尤其是营改增以后）繁杂程度也比较高，但是每月都要申报，再加上目前各种成熟的辅助系统，反而对财税人员来说并非困难之事。而企业所得税汇算清缴一年只有一次，无论怎么学习往年的申报表也不如自己实际上手申报；另一方面，汇算清缴的很多数据准备和积累都是在平时完成的，如果放到每年汇算清缴期一起做，那面临的压力可想而知；再加上目前很少有专门的企业所得税辅助系统，财务人员对这个税种叫苦不迭，确实情有可原。

这三大难点导致财税人员把大量的时间用于整理基础数据、学习相关法规政策、反复填写修改申报表，疲于应付让财税人员没有更多时间和精力去做更多有价值的工作，如税务筹划、税务分析、指标分析等。

如何快速有效的进行数据处理？如何从基础工作中解放人力投入到更有价值的工作？如何应对政策变化？如何迅速甄别风险，沉着应对稽查？如何做好事前事中事后管理，做到时时刻刻心中有数？如何在税务管理上顺应时代的变化进一步提升税务数字化的管理水平？

鉴于企业目前面临的挑战以及税局数字化管理的新趋势，用友用自身在企业所得税方面的丰富管理经验，针对企业的痛点和难点，开发了用友税务云平台——企业所得税，助力企业优化所得税管理，加速核算流程，提升管理效率。

企业所得税管理平台使用领先的智能匹配技术，将企业科目智能地映射到标准税账科目，推荐匹配规则，模仿用户的操作习惯，自动完成科目的比对与归类，其同时具有记忆和学习功能。智能科目匹配可以分别适用于总部集团规则、次级集团规则和单体企业规则，具有很大的灵活性。平台将自动完成计算生成工作底稿、申报表，然后直连电子税局完成一键申报，后期还可生成管理层数据分析报表供管理层参考。

企业所得税管理平台使数据匹配归类、税务调整计算以及申报表填写自动化，进一步提高集团总部与分子公司的核算和申报效率，并降低了由于人工计算错误带来的风险。同时其领先的数据可视化方案能生成各种数据分析和管理报表，让管理层或相关人员能实现实时跟踪，进行事前事中事后全流程管理，进一步提升税务管理水平。

由于企业内外部环境的快速变化，企业所得税管理平台在设计上特别注重系统的灵活性和可延展性。依托其强大的后台配置逻辑，能够灵活实现各种功能：

智能数据处理

l 智能数据匹配：企业各种数据可快速及时自动地匹配到标准税务科目、凭证或利润中心；

l 匹配记忆功能：匹配后的规则会在系统内记忆并代入到下期，持续学习；

l 支持底层数据和附加信息的处理：除试算平衡表或科目余额表的信息，平台可自动处理所需的底层信息（例如凭证、底层明细账）以及附加信息（例如审计凭证）的匹配与归类，数据处理自动化，一步到位；

l 数据和信息的追溯：所有数据信息在系统里确保留痕，手工调整均附备注，所有调整可追溯。

变化灵活设置

l 报表灵活改动：当政策发生变更或其他变化发生时，可迅速通过更新云平台实现报表的更新，无需再进行开发；

l 税务法规变化的及时推送：平台主动推送重要的税务法律法规变化。

随着税局数字化进程的推进，未来税务征管必将更精细、更快速、更系统。企业所得税是税务管理的重要部分，企业应积极、主动地制定相应的管理战略，通过系统化平台进行综合管理，解放人力、提升效率、创造价值，追求数字时代的新一轮成长。

本文来自：用友云智能财税